¿Qué es IOF en Brasil?
Si acabas de mudarte a Brasil o estás a punto de mudarte, necesitas conocer lo que es el IOF. Vas a encontrarte este término muy a menudo cuando intentes hacer transferencias bancarias a tu país o hagas compras online en moneda extranjera.
En este artículo, te explicaremos qué es el IOF en Brasil, a que operaciones afecta y cuál es su importe. Además, te presentamos Wise, una cuenta online con una tarjeta internacional que te cobra un IOF más bajo que los bancos tradicionales.
¿Qué es el IOF?
IOF es el acrónimo de “Imposto sobre Operações Financeiras”, que se traduce como “Impuesto sobre Operaciones Financieras”. Se trata de un tributo federal que se aplica tanto a las personas físicas como a las empresas.
Aunque se conoce coloquialmente como IOF, el nombre completo de esta tasa es “Imposto sobre Operações de Crédito, Câmbio e Seguro, ou relativas a Títulos ou Valores Mobiliários”.
¿Qué operaciones tienen IOF?
El IOF es un impuesto que grava un gran número de transacciones, aunque estas pueden agruparse en 4 categorías:
- Cambio de real a divisa extranjera: tanto si lo haces en efectivo como a la hora de enviar una transferencia o hacer un pago en el exterior
- Contratación de seguros: se aplica sobre la prima que pagas en el momento de contratarlo (o las cuotas si la pagas a plazos) y varía dependiendo del tipo de seguro
- Préstamos y compras a crédito: el IOF se calcula sobre el valor del préstamo (o total de los pagos atrasados) más una cuota diaria que se va añadiendo hasta que liquides la deuda
- Compra, venta o tenencia de títulos o valores mobiliarios: bajo este término se incluyen activos financieros como las acciones de empresas, cupones o contratos de futuros y opciones
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¿Cuáles son los costos de la IOF?
El IOF en Brasil tiene costos diferentes dependiendo del tipo de transacción que estés realizando:
| Operación | Porcentaje aplicado |
|---|---|
| Cambio en operaciones con tarjetas prepago o de crédito
| 4,38%
|
| Cambio en efectivo
| 1,1%
|
| Cambio en transferencias al exterior a una cuenta de tu titularidad | 1,1% |
| Cambio en transferencias al exterior a la cuenta de un tercero | 0,38% |
| Seguros | Hasta 7,38% |
| Préstamos y compras a crédito | 0,38% + 0,0082%/día (máx. 3%) |
| Inversiones | 0 a 96% |
La recaudación del IOF corre a cargo de la empresa o persona que te presta el servicio. Así, en el momento de cobrarte, añaden el importe correspondiente al tributo. Después, lo entregan a la Receita Federal en el momento de hacer su declaración de impuestos.
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¿Cuál es el IOF de Wise?
Al hacer pagos con tarjeta en otras divisas, Wise gestiona la operación de forma diferente a los bancos convencionales. Primero hace la conversión de moneda y después ejecuta el pago. Esto le permite cobrar una tarifa de IOF más baja. En lo que respecta a las transferencias, son las mismas.
- IOF de Wise al usar la tarjeta: 1,1%
- IOF al enviar dinero a una cuenta tuya en el exterior: 1,1%
- IOF al hacer una transferencia al extranjero a la cuenta de un tercero: 0,38%
Wise: una tarjeta con 1,1% IOF, ahorra al viajar y enviar dinero
Wise es una cuenta multidivisa que tiene una tarjeta de débito que a diferencia de las tarjetas de viaje de los bancos convencionales, Wise sólo cobra un 1,1% de IOF cuando haces pagos en otras divisas. Además, las conversiones se efectúan siguiendo los tipos de cambio medios del mercado el cual siempre están a la vista.
La cuenta multidivisa de Wise te permite guardar dinero en más de 30 divisas a la vez.Con ella ahorrarás mucho dinero en tus viajes, tus compras por Internety al hacer transferencias a tu país de origen.
Otra gran ventaja de usar Wise, es que tiene datos de cuentas de Estados Unidos, Canadá, Europa, Reino Unido y más. Por lo que podrás recibir transferencias bancarias en sus respectivas divisas y domiciliar pagos de servicios igual que si tuvieses cuentas en todos estos países. Así, cuando envíes dinero a casa, llegará mucho más rápido, la comisión será menor y el receptor del giro no tendrá que pagar nada.
Para conseguir tu tarjeta Wise sólo necesitas registrarte en la web de Wise o descargar su app. Abrir tu Wise cuenta multidivisa no tiene costo y tampoco hay ninguna comisión de mantenimiento. La tarjeta sólo tiene una tarifa de envío, pero una vez que la recibas no tendrás que pagar cuotas anuales ni mensuales.
Fuentes:
Web del Gobierno de Brasil – Texto compilado IOF (Decreto nº 6.306, de 14 de Diciembre de 2007 actualizado por el Decreto nº 10.997, de 2022)
Web de SERASA – “O que é IOF? Entenda como funciona”
Web de Receita Federal – “IOF (Imposto sobre Operações de Crédito, Câmbio e Seguro, ou relativas a Títulos ou Valores Mobiliários)”
Web de Receita Federal -”O que são Valores Mobiliários”
Web de Editora Globo – “Novo IOF entra em vigor em meio à disputa pelo mercado de câmbio. Quem ganha com isso?”
Web de la Aseguradora Mutuus - “Entenda o que é o IOF seguro, como funciona e como ele é cobrado na sua apólice”
Comprobadas por última vez el 20 de febrero de 2024.
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